Схема на мостах: будівельники приховали 23,5 млн грн ПДВ — БЕБ повернуло кошти

Схема, пов’язана з ремонтом мостів та захисними роботами на об’єктах критичної інфраструктури, викликала увагу правоохоронців після виявлення значних розбіжностей у фінансових звітах. Розслідування показало, що державні кошти використовувалися в проєктах дорожньої інфраструктури, проте відповідні податкові зобов’язання не були належним чином виконані.

Схема на мостах: будівельники приховали 23,5 млн грн ПДВ — БЕБ повернуло кошти

За інформацією слідчих, підрядна організація отримала з держбюджету понад 141 млн грн за виконані роботи з ремонту мостів та встановлення захисних конструкцій. Проте ці надходження не були відображені у податкових деклараціях у частині ПДВ, або були оформлені з порушеннями, внаслідок чого бюджет недоотримав кошти.

Детективи Територіального управління Бюро економічної безпеки у Києві провели аналітичну роботу і встановили, що через неналежно оформлені податкові накладні та невідображення операцій держава не отримала понад 23,5 млн грн ПДВ. Саме ці факти стали підставою для відкриття кримінального провадження та подальшого повернення коштів.

Механізм приховування та розслідування

За висновками правоохоронців, компанія-генпідрядник системно виконувала державні замовлення на об’єктах дорожньої інфраструктури, проте не відображала належним чином операції у податкових документах. Відсутність зареєстрованих податкових накладних та неправильне відображення доходів дозволили створити розрив у відрахуваннях ПДВ.

Під час провадження співробітники БЕБ спільно з фахівцями Державної податкової служби зіставили оплату за фактично виконані роботи з податковою звітністю підприємства. Аналітика підтвердила розмір недоплати і дала підстави кваліфікувати дії керівництва за ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України — ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах.

Важливо, що в процесі досудового розслідування підприємець виправив ситуацію: компанія добровільно перерахувала до бюджету суму, еквівалентну виявленому недоплаті — понад 23,5 млн грн. Це повернення коштів стало аргументом для ініціювання клопотання про звільнення посадовця від кримінальної відповідальності згідно з частиною 4 статті 212 ККУ.

Наслідки для бізнесу та держави

Ця справа має декілька важливих аспектів як для столичного регіону, так і для країни загалом. По-перше, вона демонструє посилений контроль щодо використання бюджетних коштів на інфраструктурні проєкти. По-друге, повернення недоплачених сум показує дієвість інституцій, які займаються розслідуванням економічних злочинів та стягненням збитків.

З точки зору відповідальності, крім кримінальної кваліфікації, керівники та компанії, що працюють з державними замовленнями, повинні бути готові до ретельних перевірок і до можливих фінансових санкцій. Для держави такі випадки підкреслюють важливість прозорого адміністрування ПДВ та контролю за оформленням податкових накладних, адже кожна непроконтрольована гривня зменшує ресурси на відновлення та розвиток інфраструктури.

Процесуальне керівництво у справі здійснює Київська міська прокуратура, а ситуація стала нагадуванням для бізнесу про необхідність дотримання податкового законодавства. Одночасно випадок підсилює довіру суспільства до дій правоохоронних органів у сфері захисту бюджетних інтересів і боротьби з ухиленням від сплати податків.

Загалом, історія зі схемою на мостах свідчить про те, що держава здатна виявляти та виправляти податкові зловживання, а добровільне відшкодування завданих збитків може вплинути на подальший хід кримінального провадження. Для учасників ринку головний урок — ретельне ведення обліку, прозоре оформлення документів і відповідальне ставлення до державних замовлень.